Как исправить ошибку «Двойная оплата контрагенту в уже закрытом отчетном периоде»?
Добрый вечер!
ООО, ОСНО
Подотчетное лицо оплачивал наличными денежными средствами транспортные услуги. Транспортная компания не смогла провести данную отплату в счет погашения задолженности за услуги и вернула денежные средства плательщику. Этим же числом с расчетного счета ООО прошла оплата.
Во втором квартале 2020 г. обнаружено, что АО не был аннулирован. Подскажите правильно будет если сделать корректировку следующими записями?
1. Документ: Списание задолженности
ДТ 91.02 КТ 60
2. Документ: Отражение прочих доходов и расходов (отражение дохода)
ДТ 71.01 КТ 91.01
Буду благодарна за помощь!
ООО, ОСНО
Подотчетное лицо оплачивал наличными денежными средствами транспортные услуги. Транспортная компания не смогла провести данную отплату в счет погашения задолженности за услуги и вернула денежные средства плательщику. Этим же числом с расчетного счета ООО прошла оплата.
Во втором квартале 2020 г. обнаружено, что АО не был аннулирован. Подскажите правильно будет если сделать корректировку следующими записями?
1. Документ: Списание задолженности
ДТ 91.02 КТ 60
2. Документ: Отражение прочих доходов и расходов (отражение дохода)
ДТ 71.01 КТ 91.01
Буду благодарна за помощь!
Comments
-
Добрый день!
Вас интересует регламент операций в 1С? В таком случае укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие. -
Добрый день.Цитата: Во втором квартале 2020 г. обнаружено, что АО не был аннулирован.А когда был проведён ошибочный авансовый отчёт?
-
Александра Кривошеева, ошибочный в 1 квартале этого же года
Ирина Ротнова, Добрый день! В уточнении программы нет смысла, так как через какие документы исправления вносятся мне не особо интересует, вопрос заключается в правильности записей бухгалтерского учета. Возможно в вопросе ссылка на документ немного не корректно звучит, но не стала убирать, так как передает полный смысл. -
Цитата: 5. Ошибка отчетного года, выявленная до окончания этого года, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в том месяце отчетного года, в котором выявлена ошибка.Сторнируйте текущей датой записи, сделанные при проведении авансового отчета. В примечании напишите, что это за исправление и когда была допущена ошибка.
-
Цитата: Сторнируйте текущей датой записи, сделанные при проведении авансового отчета. В примечании напишите, что это за исправление и когда была допущена ошибка.А если просто сторнировать не даст техническая особенность программы 1C:ERP, то корректировка описанная в моем вопросе имеет место быть?
-
При проверке могут счесть неправильным отражением операций (см. определение грубой ошибки в ст. 120 НК РФ), поскольку так принято исправлять ошибки прошлых лет (см. ПБУ 22/2010).
-
Александра Кривошеева, поняла вас, спасибо, что помогли прояснить и разобраться! Очень Вам благодарна!
