Декларация по НДС для розничной торговли
Добрый день, коллеги!
Впервые приходится заполнять декларацию по НДС для РОЗНИЧНОЙ торговли.
Как правильно показать реализацию?
1. По строке 010, откинув НДС
или
2. По строке 030 общей суммой
Например, сумма выручки 118 руб
по строке 010
100руб и НДС 18% 18 руб
или
по строке 030
118 руб и НДС 18/118% 18 руб
Впервые приходится заполнять декларацию по НДС для РОЗНИЧНОЙ торговли.
Как правильно показать реализацию?
1. По строке 010, откинув НДС
или
2. По строке 030 общей суммой
Например, сумма выручки 118 руб
по строке 010
100руб и НДС 18% 18 руб
или
по строке 030
118 руб и НДС 18/118% 18 руб
Comments
-
Добрый день!
На мой взгляд, нужно заполнять строку 010, поскольку среди случаев, когда должна применяться расчётная ставка 18/118 в главе 21 НК РФ розничная торговля не упомянута. -
Спасибо. Еще вопрос про НДС.
Там есть товары, облагаемые по разным ставкам НДС - 10% и 18%. Но раздельного учета не было. Правильно ли в этом случае показать всю реализацию как облагаемую по ставке 18%? -
Странный какой вопрос.
Т.е. вы в том числе торгуете и товарами, облагаемыми по закону по ставке 10%, но начисляете (включаете в цену) НДС по ставке 18% и будете платить в бюджет соответствующую сумму? -
Вопрос действительно странный, согласна. Дело в том, что это ИП на ПСН. Так получилось, что оплату патента (получает патент каждые 3 месяца) за 4 квартал 2014 просрочили, соответственно нужно сдать НДС и 3-НДФЛ. Надеюсь, что это в первый и в последний раз, но сейчас надо как-то выходить из положения..
Ведь мы же заплатим в бюджет больше, чем должны бы - это разве наказуемо? Просто сейчас восстановить, чего и сколько было по какой ставке - невозможно...
